东村乡人民政府2021年度部门决算

目    录

第一部分 东村乡人民政府部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  东村乡人民政府部门概况

一、部门主要职能

（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本乡工作，对本乡重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党支部战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。

（二）监督本乡国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本镇的“两个文明”建设。

（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。

（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。

（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。

（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。

（七）承办县委、县政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：东村乡人民政府。

本部门2021年年末实有人数 57人，其中在职人员 57人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计2028.09万元，其中年初结转和结余 395.03 万元，较2020年减少161.08 万元，下降 29%；本年收入合计 1633.06 万元，较2020年增加753.08 万元，增长86%，主要原因是：该年度项目的调整。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1633.06 万元，占 100 %；事业收入 0万元，占0%；经营收入 0万元，占0%；其他收入 0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计2028.09万元，其中本年支出合计 2028.09万元，较2020年增加987.04 万元，95%，主要原因是：项目和人员经费的增加；年末结转和结余 0万元，较2020年减少 395.03万元，100%，主要原因是：支出安排合理。

本年支出的具体构成为：基本支出 926.68万元，占46%；项目支出 1101.41万元，占54 %；经营支出 0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 2028.09  万元，决算数为 2028.09 万元，完成年初预算的 100 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 658.67万元，决算数为 658.67万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 23.25万元，决算数为 23.25万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（三）城乡社区支出年初预算数为 326.08万元，决算数为 326.08 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（四）农林水支出年初预算数为 1015.73万元，决算数为 1015.73万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 1786.64  万元，其中：

（一）工资福利支出 467.75万元，较2020年减少16.9万元，下降 3.5%，主要原因是：工资福利调标。

（二）商品和服务支出 72.57万元，较2020年减少 7.18万元，下降9%，主要原因是：开支减少。

（三）对个人和家庭补助支出 386.36万元，较2020年增加332.77万元，增长621%，主要原因是：开支增加。

（四）资本性支出 0万元，较2020年增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，主要原因是：无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 27.66 万元，决算数为 27.66 万元，完成预算的 100%，决算数较2020年减少0.95万元，下降3.3%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：没有出国（境）人员。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有出国（境）人员。全年安排因公出国（境）团组:0 个，累计0人次，主要为：无出国（境）人员。

（二）公务接待费支出年初预算数为 19.36万元，决算数为 19.36万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0.31万元，增长1.6%，主要原因是：业务增加，公务接待增多。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：严格按照预算执行。全年国内公务接待 101批，累计接待 1273人次，其中外事接待0 批，累计接待 0人次，主要为：国内业务接待，无外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 8.3万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：没有购置车辆，全年购置公务用车:0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有购置车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为8.3万元，决算数为8.3万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少1.26万元，下降13%，主要原因是：维护费支出减少，年末公务用车保有:2辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：严格按照预算执行。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出 72.57万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）减少7.18万元，降低9%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少和资产运行维护支出增加减少。

若本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，则按以下格式公开：“本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的   0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。（县级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是0辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出所有二级项目47个全面开展绩效自评，共涉及资金859.97万元，占一般公共预算项目支出总额的78%。    

组织对“澄江村示范点提升项目”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出250万元，政府性基金预算支出 0万元。其中，对政府性基金预算等项目没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，项目建设基本达到年初设定绩效目标。

组织对“东村乡人民政府”1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1391.61万元，政府性基金预算支出241.45万元。对政府性基金预算等项目没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，单位建设基本达到年初设定绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年在部门决算中反映“澄江村示范点提升项目”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目整体支出绩效自评得分为95分。项目全年预算数为250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目质量目标完成较好；二是群众满意度较高。发现的问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单；二是绩效评价的内容上还有待于进一步完善。下一步改进措施：一是绩效评价要确定科学完善的评价原则；二是绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

东村乡人民政府部门整体支出评价报告已向社会公开，报告框架参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

东村乡人民政府2021年度部门整体支出绩效自评报告

 一、部门概况

 （一）部门基本情况

1.部门组织机构及人员： 东村乡人民政府内设2个党政机构，包括党政办公室（社会治理办公室）、党建办公室、与三定方案相符，无违规滥设机构行为。本单位编制总人数为57人，2021年在岗人员57人，离退休人员0人。

2.部门职能概述：

(1)认真贯彻党的路线、方针、政策，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

(2)执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、交通、水利、环境保护、招商引资、林业、就业、扶贫、体育事业、财政、民政、安全、司法行政、计划生育等行政工作。

(3)维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

(4)保护各种经济组织的合法权益。

(5)指导村委会工作，认真做好接待群众的来信、来访工作，听取群众意见，解决困难，处理矛盾，办好群众的事。

(6)承办县人民政府交办的其他事项。

（二）部门内部管理情况

日常管理：根据绩效评价的要求，我们成立了绩效评价工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，党政领导及各部门全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，促进绩效管理常态化。

财务管理：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进司法行政工作的发展。

 预决算公开：按照县财政局的要求，我乡在伟德app官网下载苹果版安装网站上进行了每年的预决算的公开。

 资产管理：我乡对本单位的财务情况及固定资产情况等进行了全面清理和核查，并根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全了资产管理制度。

 档案管理：根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务管理制度》等有关规定，结合项目建设特点，制定《项目资金使用和管理制度》，加强项目建设管理，完善财务管理体系，保证了会计资料真实、完整。

 风险控制：正确实施财务管理方法，既参阅健全核算体系，做好预算、成本控制、决算工作，又由乡领导班子成员监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高资金使用效率，更按时编制财务会计报表，增加了会计信息的及时性、准确性和完整性。

二、部门整体支出管理及使用情况

县财政局年初批复东村乡人民政府2021年度部门预算2028.09万元，年中追加（减）预算0万元，合计2028.09万元。当年实际完成收入2028.09万元；完成支出2028.09万元，其中工资福利支出467.75万元、商品和服务支出72.57万元、对个人和家庭的补助支出386.36万元、资本性支出0万元，项目支出241.45万元等；年底结余0万元，其中基本支出结余0万元、项目结余0万元。部门预算支出与执行结果的差异总额为0万元。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（八）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（九）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。