兴国县茶园乡人民政府2023年部门预算
草案编制说明
目 录
第一部分 兴国县茶园乡人民政府单位概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
二、2023年“三公”经费预算情况说明
第三部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 兴国县茶园乡人民政府单位概况
一、部门主要职责
（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本乡工作，对本乡重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。
（二）监督本乡国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本乡的“两个文明”建设。
（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。
（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。
（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。
（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。
（七）承办县委、县政府交办的其他工作。
二、部门基本情况
2023年兴国县茶园乡人民政府单位共有预算单位1个，包括：茶园乡人民政府。
编制人数小计48人,其中：行政编制人数22人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全部补助事业编制人数26人,自收自支编制人数0人。实有人数小计39人,其中：在职人数小计39人,行政在职人数19人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全部补助事业在职人数20人。离休人数小计0人,退休人数小计9人,退职人员0人,遗属人数8人。
第二部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2023年本部门收入预算总额1391.52万元，较上年预算安排减4281.95万元，减75.47%。增减变化主要原因是：2022年要求所有收入都纳入预编制，2023年只包含一般公共收入及其他收入
具体为：一般公共预算收入591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，占预算总额为42.50%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元，占预算总额为57.49%。
（要求：根据《收支预算总表》按左侧项目分类说明金额及占预算总额比重）
（二）支出预算情况
2023年本部门支出预算总额1391.52万元，较上年预算安排减4281.95万元，减75.47%。增减变化主要原因是：2022年要求所有收入都纳入预算编制（且含有2021年财政拨款结转资金），2023年只包含一般公共收入及其他收入。具体为：
按支出项目类别及经济分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：工资福利支出411.02万元，占预算总额29.53%，对个人和家庭的补助：7.5万元，占预算总额0.54%，公用经费173万元，占预算总额12.43%；项目支出800万元，占预算总额57.49%，较上年预算安排减746.5万元，其中：其他收入800万元，占比57.49%，（要求：根据《收支预算总表》按中部支出经济分类项目说明金额及占预算总额比重）
按支出功能分类科目划分：一般公共服务支出447.08万元，较上年预算安排减2743.07万元，占预算总额32.12%，社会保障和就业支出57.57万元，占比4.13%，较上年预算安排增5.23万元，卫生健康支出39.62万元，占比2.84%,较上年预算安排增6.56万元，住房保障支出47.23万元，占比3.39%，较上年预算安排增7.92万元，其它支出800万元，占比57.49%，较上年预算安排减755万元。（要求：根据《收支预算总表》按右侧项目分类说明金额及占预算总额比重）
（三）财政拨款支出情况
2023年本部门财政拨款（补助）支出预算591.52万元，占本年支出预算额的42.50%，较上年预算安排减319.3万元，减35.05%。增减变化主要原因是：2023年财政拨款支出只包含基本工资类资金。具体为：
按支出经济分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：工资福利支出411.02万元，占比69.48%，对家庭和个人的补助支出7.5万元，占比1.27%，商品和服务支出168万元，占比28.4%，资本性支出5万元，占比0.85%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元， 其中：其他支出800万元。（要求：根据《财政拨款支出预算分科目明细表》按项目经济分类科目说明金额及占财政拨款总额比重）
按支出功能分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：一般公共服务支出447.08万元，占比75.58%，社会保障和就业支出57.57万元，占比9.73%，卫生健康支出39.62万元，占比6.69%，住房保障支出47.23万元，占比7.98%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元，其中：其他收入800万元。（要求：根据《财政拨款支出预算分科目明细表》按功能科目说明金额及占财政拨款总额比重）
（四）政府性基金情况
无政府性基金预算拨款安排的支出（要求：根据《政府性基金预算支出表》按功能分类科目说明金额及占政府性基金支出总额比重；如上年及本年都无数据，则将文字修改成：“无政府性基金预算拨款安排的支出”）
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2023年部门机关运行费预算178万元，比2022年预算减少173.5万元，下降50.64％。
按照《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（六）政府采购情况
2023年部门所属各单位政府采购总额5万元，其中：政府采购货物预算5万元。
（七）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆、执法执勤用车0辆。
2023年本部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（八）绩效目标设置情况
2023年实行绩效目标管理的项目1个，涉及资金800万元。（要求：根据《部门整体支出绩效目标表》及绩效系统数据填写《项目支出绩效目标表》）
项目名称：2023年茶园乡整体部门支出绩效
1.项目概述：2023年茶园部门整体预算
2.立项依据：《中华人民共和国预算法》及上级相关文件
3.实施主体：兴国县茶园乡人民政府
4.实施周期：1年
5.年度预算安排：1391.52万元
6.年度绩效目标：保障乡整体正常运转，做到人员工资的足额及时发放，做好各部门的沟通协调，及时收集好各部门数据，做好上传下达，严格按要求完成全乡工作，干群关系和谐发展，干部作风进一步提升，统筹推进各项事业发展，长期保障工作和项目平稳进行
项目名称：2023年茶园其他资金
1.项目概述：2023年茶园其他资金
2.立项依据：《中华人民共和国预算法》及上级相关文件
3.实施主体：兴国县茶园乡人民政府
4.实施周期：按签订合同方案实施
5.年度预算安排：800万元
6.年度绩效目标：保障乡镇正常运转，合理运用其他资金，使其他资金运用最大化
（要求：根据《项目支出绩效目标表》完善项目名称及1-6项文字说明）
二、2023年“三公”经费预算情况说明
2023年兴国县茶园乡人民政府单位“三公”经费一般公共预算安排67万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主
要原因是： 无
公务接待费60万元，比上年减9万元，主要原因
是：按三公经费要求压缩5%。
公务用车运行维护费7万元，比上年减3万元，
主要原因是：按固定公务用车运行维修费确定。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要
原因是：无（要求：根据《一般公共预算“三公”经费支出表》完善，如较上年无增减变化，则主要原因可以不写，删除主要原因文字说明。）
第三部分 兴国县茶园乡人民政府2023年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、国有资本经营预算支出表
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门或单位预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明行解释。
（一）行政运行：反映行政单位（事业单位）的基本支出。 兴国县茶园乡人民政府2023年部门预算
草案编制说明
目 录
第一部分 兴国县茶园乡人民政府单位概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
二、2023年“三公”经费预算情况说明
第三部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《部门整体支出绩效目标表》
十、《项目支出绩效目标表》第四部分 名词解释
第一部分 兴国县茶园乡人民政府单位概况
一、部门主要职责
（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本乡工作，对本乡重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。
（二）监督本乡国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本乡的“两个文明”建设。
（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。
（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。
（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。
（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。
（七）承办县委、县政府交办的其他工作。
二、部门基本情况
2023年兴国县茶园乡人民政府单位共有预算单位1个，包括：茶园乡人民政府。
编制人数小计48人,其中：行政编制人数22人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全部补助事业编制人数26人,自收自支编制人数0人。实有人数小计39人,其中：在职人数小计39人,行政在职人数19人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全部补助事业在职人数20人。离休人数小计0人,退休人数小计9人,退职人员0人,遗属人数8人。
第二部分 兴国县茶园乡人民政府单位预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2023年本部门收入预算总额1391.52万元，较上年预算安排减4281.95万元，减75.47%。增减变化主要原因是：2022年要求所有收入都纳入预编制，2023年只包含一般公共收入及其他收入
具体为：一般公共预算收入591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，占预算总额为42.50%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元，占预算总额为57.49%。
（要求：根据《收支预算总表》按左侧项目分类说明金额及占预算总额比重）
（二）支出预算情况
2023年本部门支出预算总额1391.52万元，较上年预算安排减4281.95万元，减75.47%。增减变化主要原因是：2022年要求所有收入都纳入预算编制（且含有2021年财政拨款结转资金），2023年只包含一般公共收入及其他收入。具体为：
按支出项目类别及经济分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：工资福利支出411.02万元，占预算总额29.53%，对个人和家庭的补助：7.5万元，占预算总额0.54%，公用经费173万元，占预算总额12.43%；项目支出800万元，占预算总额57.49%，较上年预算安排减746.5万元，其中：其他收入800万元，占比57.49%，（要求：根据《收支预算总表》按中部支出经济分类项目说明金额及占预算总额比重）
按支出功能分类科目划分：一般公共服务支出447.08万元，较上年预算安排减2743.07万元，占预算总额32.12%，社会保障和就业支出57.57万元，占比4.13%，较上年预算安排增5.23万元，卫生健康支出39.62万元，占比2.84%,较上年预算安排增6.56万元，住房保障支出47.23万元，占比3.39%，较上年预算安排增7.92万元，其它支出800万元，占比57.49%，较上年预算安排减755万元。（要求：根据《收支预算总表》按右侧项目分类说明金额及占预算总额比重）
（三）财政拨款支出情况
2023年本部门财政拨款（补助）支出预算591.52万元，占本年支出预算额的42.50%，较上年预算安排减319.3万元，减35.05%。增减变化主要原因是：2023年财政拨款支出只包含基本工资类资金。具体为：
按支出经济分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：工资福利支出411.02万元，占比69.48%，对家庭和个人的补助支出7.5万元，占比1.27%，商品和服务支出168万元，占比28.4%，资本性支出5万元，占比0.85%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元， 其中：其他支出800万元。（要求：根据《财政拨款支出预算分科目明细表》按项目经济分类科目说明金额及占财政拨款总额比重）
按支出功能分类科目划分：基本支出591.52万元，较上年预算安排减319.3万元，其中：一般公共服务支出447.08万元，占比75.58%，社会保障和就业支出57.57万元，占比9.73%，卫生健康支出39.62万元，占比6.69%，住房保障支出47.23万元，占比7.98%，项目支出800万元，较上年预算安排减746.5万元，其中：其他收入800万元。（要求：根据《财政拨款支出预算分科目明细表》按功能科目说明金额及占财政拨款总额比重）
（四）政府性基金情况
无政府性基金预算拨款安排的支出（要求：根据《政府性基金预算支出表》按功能分类科目说明金额及占政府性基金支出总额比重；如上年及本年都无数据，则将文字修改成：“无政府性基金预算拨款安排的支出”）
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2023年部门机关运行费预算178万元，比2022年预算减少173.5万元，下降50.64％。
按照《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（六）政府采购情况
2023年部门所属各单位政府采购总额5万元，其中：政府采购货物预算5万元。
（七）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆、执法执勤用车0辆。
2023年本部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（八）绩效目标设置情况
2023年实行绩效目标管理的项目1个，涉及资金800万元。（要求：根据《部门整体支出绩效目标表》及绩效系统数据填写《项目支出绩效目标表》）
项目名称：2023年茶园乡整体部门支出绩效
1.项目概述：2023年茶园部门整体预算
2.立项依据：《中华人民共和国预算法》及上级相关文件
3.实施主体：兴国县茶园乡人民政府
4.实施周期：1年
5.年度预算安排：1391.52万元
6.年度绩效目标：保障乡整体正常运转，做到人员工资的足额及时发放，做好各部门的沟通协调，及时收集好各部门数据，做好上传下达，严格按要求完成全乡工作，干群关系和谐发展，干部作风进一步提升，统筹推进各项事业发展，长期保障工作和项目平稳进行
项目名称：2023年茶园其他资金
1.项目概述：2023年茶园其他资金
2.立项依据：《中华人民共和国预算法》及上级相关文件
3.实施主体：兴国县茶园乡人民政府
4.实施周期：按签订合同方案实施
5.年度预算安排：800万元
6.年度绩效目标：保障乡镇正常运转，合理运用其他资金，使其他资金运用最大化
（要求：根据《项目支出绩效目标表》完善项目名称及1-6项文字说明）
二、2023年“三公”经费预算情况说明
2023年兴国县茶园乡人民政府单位“三公”经费一般公共预算安排67万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主
要原因是： 无
公务接待费60万元，比上年减9万元，主要原因
是：按三公经费要求压缩5%。
公务用车运行维护费7万元，比上年减3万元，
主要原因是：按固定公务用车运行维修费确定。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要
原因是：无（要求：根据《一般公共预算“三公”经费支出表》完善，如较上年无增减变化，则主要原因可以不写，删除主要原因文字说明。）
第三部分 兴国县茶园乡人民政府2023年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、国有资本经营预算支出表
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门或单位预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明行解释。
（一）行政运行：反映行政单位（事业单位）的基本支出。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
（四）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。
（五）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
（六）死亡抚恤：反映单位遗属人员生活补助。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
（四）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。
（五）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
（六）死亡抚恤：反映单位遗属人员生活补助。