兴国县隆坪乡人民政府2022年度单位决算

目  录

第一部分  兴国县隆坪乡人民政府单位概况

    一、单位主要职能

    二、单位基本情况

第二部分  2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 兴国县隆坪乡人民政府单位概况

一、单位主要职能

（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策，执行党中央、上级党组织的决定，领导本乡工作，对本乡重大工作、重点问题进行决策，认真抓好党的思想、组织和作风建设，支持和保证行政组织、经济组织、群众组织充分行使职权，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和共产党的先锋模范作用。

（二）监督本乡国家公务员和机关工作人员依法行政，秉公办事，领导和组织实施本乡的“两个文明”建设。

（三）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定与命令，发布决定。

（四）管理行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政优抚、社会治安综合治理、计划生育、乡村建设等行政事务工作。

（五）建立健全农业科技体系，为农民和经济组织服务，调整产业结构，发展特色产业。

（六）加快全乡公益事业的发展，组织救灾抢险重大工作。

（七）承办县委、县政府交办的其他工作。

二、单位基本情况

隆坪乡人民政府内设4个党政机构，包括党政办公室（社会治理办公室）、党建办公室、财政经济和乡村振兴办公室、社会事务办公室。与三定方案相符，无违规滥设机构行为。

本单位2022年年末实有人数38人，其中在职人员38人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人。

第二部分  2022年度单位决算表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计2085.04万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少979.08万元，下降32%；本年收入合计2085.04万元，较2021年减少557.43万元，下降21.1%，主要原因是：乡村振兴等项目支出的减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2085.04万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占7.2%。

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计2085.04万元，其中本年支出合计2085.04万元，较2021年减少1536.51万元，下降42.4%，主要原因是：乡村振兴等项目支出的减少；年末结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是财政执行新政策，不再结转结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出889.21万元，占42.6%；项目支出1195.83万元，占57.4%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为2085.04万元，决算数为2085.04万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为529.01万元，决算数为529.01万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（二）国防支出年初预算数为3.19万元，决算数为3.19万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为125.16万元，决算数为125.16万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（四)卫生健康支出年初预算数为33.37万元，决算数为33.37万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（五）节能环保支出年初预算数为68.83万元，决算数为68.83万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（六）城乡社区支出年初预算数为277.24万元，决算数为277.24万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（七）农林水支出年初预算数为943万元，决算数为943万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（八）交通运输支出年初预算数为5.18万元，决算数为5.18万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（九）自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.2万元，决算数为0.2万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（十）住房保障支出年初预算数为38.94万元，决算数为38.94万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（十一）灾害防治及应急管理支出年初预算数为8.8万元，决算数为8.8万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

（十二）其他支出年初预算数为52.13万元，决算数为52.13万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格执行年初预算，单位正常运转支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出889.21万元，其中：

（一）工资福利支出448.7万元，较2021年增加104.24万元，增长30.2%，主要原因是公务人员工资社保基数调整和人员增加。

（二）商品和服务支出345.38万元，较2021年增加225.17万元，增长180.7%，主要原因是2022年乡镇机构改革人员增加，机关运行成本增加。

（三）对个人和家庭补助支出95.13万元，较2021年减少74.32万元，43.9%，主要原因是该年度抚恤金减少。

（四）资本性支出0万元，较2021年一致，主要原因是：没有该项支出发生。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为11.24万元，决算数为11.24万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.66万元，减少8%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无因公出国人员，没有发生该项支出。决算数较全年预算数一致的主要原因是：无因公出国人员，没有该项预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为5.31万元，决算数为5.31万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.24万元，下降4.3%，主要原因是执行财政厉行节俭，节约公务接待费用支出。决算数较全年预算数一致。全年国内公务接待92批，累计接待550人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出5.94万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年一致，主要原因是没有发生该项支出，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数一致；公务用车运行维护费支出全年预算数为5.94万元，决算数为5.94万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.41万元，下降6.5%，主要原因是落实过紧日子要求压减支出，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数一致。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费支出345.38万元，较上年决算数增加225.17万元，增长187.3%，主要原因是：资产运行维护支出增加，人员编制数量经费的增加，。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。没有其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度单位预算范围的二级项目12个全面开展绩效自评，共涉及资金1195.83万元，占项目支出总额的100%。

组织对“隆坪乡隆坪村乡村振兴建设点项目”等1个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出220万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目建设基本达到年初设定绩效目标。

组织开展单位整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1195.83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，单位建设基本达到年初设定绩效目标。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

2022年度隆坪乡人民政府绩效自评总报告

一、本单位项目绩效目标情况

2022年隆坪乡人民政府始终坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，统筹安全稳定和经济社会发展，深入实施“三大战略、八大行动”，为建设工业强城乡美百姓富作风好的“模范兴国”，再创新时代“第一等工作”贡献隆坪力量！

二、单位自评工作开展情况

2022年我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标相关材料。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果运用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理水平。

根据年初设定的项目自评方案，此项目支出绩效设执行率10分。产出指标30分（数量指标30分）、效益指标30分（社会效益指标30分）、满意度指标30分（服务对象满意度指标30分），合计90分。

三、综合评价结论

由于措施得当，管理有力，服务到位，基本达到预期目的。项目资金绩效评价得分90分，等级为优。

四、绩效目标完成情况总体分析

2022年我单位共设立项目绩效99，为乡镇事业资金，项目实施单位为兴国县隆坪乡人民政府，2022年年初预算数2085.04万元，全年预算数2085.04万元，全年执行数2085.04万元，全部由县财政拨款。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

一是资金使用效益有待进一步提高。二是完善管理制度，进一步加强资产管理。三是项目后期维护经费不足。

六、绩效自评结果拟运用和公开情况

对预算执行情况和绩效目标开展“双监控”，并对绩效自评结果进行社会公开。

（三）单位评价项目绩效评价情况。

本单位公开“隆坪乡隆坪村乡村振兴建设点项目”项目单位评价报告（见附件）。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目整体支出绩效自评得分为93分。项目全年预算数为220万元，执行数为209万元，完成预算的95.3%。项目绩效目标完成情况：一是项目质量目标完成较好；二是群众满意度较高。发现的问题及原因：一是绩效评价在目标设定上过于简单；二是绩效评价的内容上还有待于进一步完善。下一步改进措施：一是绩效评价要确定科学完善的评价原则；二是绩效评价方法上要注意适当性、可操作性。

兴国县隆坪乡人民政府单位整体支出评价报告已向社会公开，报告框架参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

兴国县隆坪乡人民政府单位整体支出评价报告

一、单位概况

（一）单位基本情况

1.单位组织机构及人员：

隆坪乡人民政府内设4个党政机构，包括党政办公室（社会治理办公室）、党建办公室、财政经济和乡村振兴办公室、社会事务办公室。与三定方案相符，无违规滥设机构行为。本单位编制总人数为45人，2022年在岗人员38人，离退休人员0人。

2.单位职能概述：

(1)认真贯彻党的路线、方针、政策，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

(2)执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、交通、水利、环境保护、招商引资、林业、就业、扶贫、体育事业、财政、民政、安全、司法行政、计划生育等行政工作。

(3)维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

(4)保护各种经济组织的合法权益。

(5)指导村委会工作，认真做好接待群众的来信、来访工作，听取群众意见，解决困难，处理矛盾，办好群众的事。

(6)承办县人民政府交办的其他事项。

（二）单位内部管理情况

日常管理：根据绩效评价的要求，我们成立了绩效评价工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，党政领导及各单位全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，促进绩效管理常态化。

财务管理：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升单位责任意识，提高资金使用效益，促进司法行政工作的发展。

预决算公开：按照县财政局的要求，我乡在伟德app官网下载苹果版安装网站上进行了每年的预决算的公开。

资产管理：我乡对本单位的财务情况及固定资产情况等进行了全面清理和核查，并根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全了资产管理制度。

档案管理：根据《会计法》、《行政事业单位财务管理制度》等有关规定，结合项目建设特点，制定《项目资金使用和管理制度》，加强项目建设管理，完善财务管理体系，保证了会计资料真实、完整。

风险控制：正确实施财务管理方法，既参阅健全核算体系，做好预算、成本控制、决算工作，又由乡领导班子成员监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高资金使用效率，更按时编制财务会计报表，增加了会计信息的及时性、准确性和完整性。

二、单位整体支出管理及使用情况

县财政局年初批复隆坪乡人民政府2022年度单位预算2085.04万元，年中追加（减）预算0万元，当年实际完成收入2085.04 万元；完成支出 2085.04万元，其中工资福利支出448.71万元、商品和服务支出345.38万元、对个人和家庭的补助支出95.13万元、资本性支出0万元，项目支出1195.83万元；年底结余0万元，其中基本支出结余0万元、项目结余0万元。单位预算支出与执行结果的差异总额为0万元。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（四）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（八）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（九）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分  附件