兴国县南坑乡人民政府2022年度部门决算

目录

第一部分兴国县南坑乡人民政府部门概况

一、部门主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分兴国县南坑乡人民政府部门概况

一、部门主要职能

（一）加强党的建设。落实基层党建工作责任制，严格抓好基层党组织建设各项制度，统筹抓好基层党建工作；推进全面从严治党，强化“两个责任”，落实农村基层党建工作要求，全面加强农村基层宣传思想文化工作，健全完善党建引领基层体系，强化基层治理平台建设，进一步增强党在农村的政治领导力、思想引领力、群众组织力、社会号召力。

（二）实施乡村振兴战略。贯彻落实中央、省、市、县关于实施乡村振兴战略的决策部署，提升农业发展质量，加快现代农业强乡步伐；推进乡村绿色发展，打造生态宜居美丽乡村；加强农村基础设施建设,改善农村居住环境;深化农村精神文明建设，树立健康文明新风尚；构建乡村治理体系，提升农村社会治理水平；坚决打赢脱贫攻坚战，增强贫困群众获得感；深入推进农业农村改革，增强乡村振兴内生动力。

（三）加强公共管理。实施综合管理，落实辖区内集乡管理、人口管理、社会管理、经济发展、综合执法、公共服务、生态环境保护等工作，承担组织领导、推进实施、综合协调等职责。

（四）加强公共安全。负责辖区公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系，建立应对突发紧急事件的处理预案，做好安全生产、防汛、防火、减灾救灾、防疫、气象灾害防御、食品药品安全等应急管理工作。承担辖区平安建设和社会治安综合治理工作，全面加强“全要素网格”建设，落实社会矛盾纠纷排查调处机制，综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，及时化解辖区社会矛盾，确保社会稳定。

（五）加强政务服务。组织实施与群众生活密切相关的各项行政审批和公共服务，落实人力资源、社会保障、医疗保障、移民、扶贫、民政、教育、体育、文化、旅游、卫生健康、自然资源、统计、水利等方面相关政策。加强乡综合便民服务平台标准化建设，推进集中审批服务，提升群众获得感和幸福感。

（六）领导基层自治。领导村民委员会建设，健全自治平台，推进村民委员会自治；组织村民和单位参与村建设和管理，健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系；推进村务公开、财务公开。

（七）动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和村民等社会力量参与村治理，引导辖区内单位履行社会责任，整合区域内各种社会力量为辖区发展服务。

（八）加强财税管理。负责乡本级财务以及集体资产管理工作，协助做好税收征管工作，指导监督村级财务和资产管理工作。

（九）做好国防教育和兵役、退役军人事务等工作。

（十）承担县委、县政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本年部门决算汇编范围的单位共1个，包括：兴国县南坑乡人民政府。

本部门2022年年末实有人数37人，其中在职人员37人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计2099万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少282.74万元，下降100%；本年收入合计2099万元，较2021年下降1779.19万元，下降45.9%，主要原因是：该年度乡村振兴项目数量减少，专项资金相应减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2099万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计2099万元，其中本年支出合计2099万元，较2021年下降2061.3万元，降49.5%，主要原因是：该年度乡村振兴项目数量减少，专项资金相应减少；年末结转和结余0万元，较2021年没有变化，主要原因是财政执行新政策，不再结转结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出1002.7万元，占47.8%；项目支出1096.3万元，占52.2%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为2099万元，决算数为2099万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出支出年初预算数为449.44万元，决算数为449.44万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（二）国防支出支出年初预算数为4万元，决算数为4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（三）社会保障和就业支出支出年初预算数为120.48万元，决算数为120.48万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（四）卫生健康支出支出年初预算数为28.53万元，决算数为28.53万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（五）节能环保支出支出年初预算数为35.95万元，决算数为35.95万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（六）城乡社区支出支出年初预算数为132.67万元，决算数为132.67万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（七）农林水支出支出年初预算数为521.49万元，决算数为521.49万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（八）自然资源海洋气象等支出支出年初预算数为0.89万元，决算数为0.89万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（九）住房保障支出支出年初预算数为34.93万元，决算数为34.93万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（十）灾害防治及应急管理支出支出年初预算数为8.1万元，决算数为8.1万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

（十一）其他支出支出年初预算数为762.51万元，决算数为762.51万元，完成年初预算的100%，主要原因是：单位正常运转支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1002.64万元，其中：

（一）工资福利支出382.15万元，较2021年减少598.91万元，增长下降61%，主要原因是：人员减少，年度工资绩效减少。

（二）商品和服务支出593.82万元，较2021年增加497.56万元，增长516.9%，主要原因是：部分费用在该项目中开支。

（三）对个人和家庭补助支出26.67万元，较2021年减少96.73万元，下降78.4%，主要原因是：生活补贴费用减少。

（四）资本性支出0万元，较2021年没有变化，主要原因是：严格执行年初预算。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为28万元，决算数为9.38万元，完成全年预算的33.5%，决算数较2021年减少0.86万元，下降8.4%。

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年没有变化。决算数较全年预算数一致。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是：无因公出国人员。

（二）公务接待费支出全年预算数为21万元，决算数为3.04万元，完成全年预算的14.5%，决算数较2021年减少0.26万元，下降8.1%，主要原因是：落实过紧日子要求压减“三公”经费支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：执行财产厉行节俭，节约公务接待费用支出。全年国内公务接待184批，累计接待749人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要原因是：无外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出6.34万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年相等，主要原因是严格执行年初预算。公务用车运行维护费支出全年预算数为7万元，决算数为6.34万元，完成全年预算的90.6%，决算数较2021年减少0.7万元，下降9.9%，主要原因是：新车维护费低，年末公务用车保有2辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：新车维护费低。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出593.88万元，较上年决算数增加497.56万元，增长516.9%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其他车辆中的其他用车：无。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目104个全面开展绩效自评，共涉及资金1347.19万元，占项目支出总额的67%。

组织对“公益性公墓建设项目”、“农村集中供水”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出494.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，南坑乡人民政府高度重视财政资金的支出绩效，在资金的预算、执行、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出。所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出494.44万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关。（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我乡组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。组织对项目进行了绩效运行监控管理；组织对财政所、计生所、民政所、国土所、林管站、水管站等部门进行了绩效自评；组织对全体机关干部职工进行了自评。

通过自评，我乡财务管理制度健全规范，无违规违纪现象，项目实际完成绩效值均已达到预期绩效目标，项目实施效果明显，达到预期要求，提高了资金的使用效益，2022年部门整体支出自评得分为97.5分，自评结果为优秀。

2021年度部门整体支出绩效自评情况汇总表

填表说明：

1.预算部门名称：填写一级预算单位名称;

2.预算安排情况：以部门决算总表上的收入预算调整数为准;

3.表中灰色部分自动生成。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“兴国县南坑乡郑枫村公益性公墓建设项目”、“农村集中供水工程维修项目”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门或单位预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明行解释。

（一）行政运行：反映行政单位（事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（四）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（五）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（六）死亡抚恤：反映单位遗属人员生活补助。

（七）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

部门评价报告

一、基本情况

(一)项目概况:

兴国县南坑乡郑枫村公益性公墓建设项目,国库股2021年文件360732228888080001612大力推行“绿色殡葬，生态殡葬”，全面完成全乡公益公墓建设任务，实现村村有公益性公墓（骨灰堂）的目标。此项目年初预算为8.8万元，建筑面积为200平方米。

兴国县南坑乡6个村农村集中供水工程维修项目，国库股2021年文件36073222888808010000465，专项资金9.1万元，用于农村百姓生活用水及粮食生产，分别为郑枫村火土坝农饮工程新增加水源点、郑枫村赤坂岭农饮工程水源地管网维修；南坑村双坑农饮工程水源地维修及水井一口；富兴村农饮工程等。

（二）项目绩效目标：树立健康、文明的殡葬新风，移风易俗，为全面建成小康社会营造良好的氛围，提高人民群众日益增长的精神文化生活需求及保障农村百姓生活用水及粮食生产安全。项目完工率达到100%，资金拨付率达到100%，项目质量验收合格。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围：绩效涉及全乡。

（二）绩效评价原则：1、科学规范:注重财政支出的经济性、效率性和有效性，运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。2、统筹兼顾:绩效评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。在单位自评的基础上，对项目资金进行绩效评价。3、激励约束:绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向。即:有效要保障、低效要压减、无效要问责。4、公开透明:绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（三）绩效评价工作过程：收集项目资料，全面了解建设项目管理制度和流程、资金使用情况、受益群体的反馈情况，在收集和审核项目资料的基础上，制定了绩效评价指标体系，并进一步修改和完善，最后根据评价结果进行实施。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位2022年度评价得分为97.5分，部门综合评价结论为优秀。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：公开三重一大

（二）项目过程情况：公开

（三）项目产出情况：好

（四）项目效益情况：好

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析　　

存在的问题及原因分析：

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的台理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资和常公用经费不足、与实际支出相差较大。

3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

六、有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下:

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;

全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需要说明的问题

无