关于崇贤乡2020年财政预算执行情况和
2021年财政预算的报告（书面）
（2021年3月30日在崇贤乡第十八届人民代表大会第八次会议上）
黄华源
各位代表：
受崇贤乡人民政府委托，我向大会报告崇贤乡2020年财政预算执行情况和2021财政预算(草案)，请予审议，并请到席的同志提出宝贵意见。
一、“十三五”期间财政运行情况
2020年，在乡党委政府的正确领导下，在上级机关部门的大力支持下，同广大干部群众一起，克服了全国经济增长持续疲软等恶劣环境和政策性因素给财政收支带来的巨大影响，在国家刺激经济，拉动内需等强力政策的引导和加大对贫困地区贫困户脱贫攻坚战政策的关怀下，发奋图强，真抓实干，全面打赢疫情阻击战、脱贫攻坚战，实现了乡财政管理高质高效运行，有力地促进了全乡社会经济的快速发展。
1、大战大考实现双胜利，新农村建设力度步伐加快
2020年，一是全面打赢疫情阻击战，以最全面、最严格、最彻底的举措，全力织密疫情联防联控“保障网”仅用10天实现无新增确认病例、23天病例清零；二是全面打赢脱贫攻坚战，2016年以来全乡共实施扶贫项目668个，投入资金10716万元，向深度贫困堡垒发起全面总攻，剩余贫困人口全部脱贫，贫困发生率由2014年19.2%下降到2020年的0%。三是做好新农村建设综合提升项目，加强环境整治工作，集中开展松材线虫病防控歼灭战，高质量改造低质低效林项目；四是大力促进产业转型升级和结构优化，新建高标准农田240亩，完成粮食播种面积4.07万亩，总产量近21201吨，新建50亩以上规模蔬菜基地2个，新增设施蔬菜面积220亩。
2、财政收入平稳增加
2020年，我乡财政收入实现1994.26万元，比2019年的1950.74万元增加了2.23%。
3、财政补助收入快速增长
“十三五”期间，我乡紧紧抓住国家加大对贫困地区的转移支付力度，国家新增财力向农村、基层倾斜等政策机遇，一方面认真研究掌握上级精神，及时报送各种数据报表，另一方面积极加强与上级有关部门沟通联系，积极争取上级对我乡资金的最大扶持，2020年我乡上级补助收入达1984.83万元。
4.财政政策不断深入
2012年，我乡全面推进乡级财政国库管理制度改革，对乡政府所有账户进行了清理，现我乡只保留一个“零余额”账户和一个“村账乡代管”账户，所需资金全部采用报账制，较好地规范了我乡收支管理，控制了我乡债务，提高了专项资金专款专用程度，提升了资金的使用效益。从2008年底我乡全面启动“村账乡管”，村里所有账务纳入了村账乡管办公室管理，从运行情况来看，效果明显，村级账务得到了很大改善，村级债务得到抑制，干部工资得到了保障。深化农业农村“三改合一”，扎实推进农村承包地“三权分置”，持续壮大村集体经济，完善管理人员薪酬与经济效益挂钩政策，探索村集体资金进城购买商铺、进园购买标准厂房等路径，开拓集体经济经营性收入渠道。
二、2020年财政预算执行情况
2020年，在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的指导下，我乡的财政工作紧紧围绕乡党委、政府的工作部署，以“心系群众、财政为民”为主题，以科学发展观为统领，以公共财政建设为核心，按照“保增长、调结构、促改革、惠民生”的总体要求，积极应对主动作为，着力统筹财政与经济、社会的协调发展，较好的完成了全年的预算任务。
1、财政总收入1994.26万元，完成预算的102％。
2、财政预算总支出1994.26万元，完成预算的102％。一般预算支出主要项目执行情况是：
1、一般公共服务支出693.06万元（其中：学习培训支出10.00万元，政府采购支出10.00万元， 应急支出10.00万元,住房公积金支出25.20万元，招商引资支出10.00万元，公务接待费15.83万元，公务用车运行维修费9.00万元）。
2、公共安全支出20.00万元（其中：武装工作支出8.00万元，公安司法支出10.00万元）。
3、文化旅游体育与传媒支出6.00万元
4、社会保障和就业支出60.00万元支出（其中：财政负担养老保险金支出30.00万元）。
5、卫生健康支出30.00万元（其中：医疗保险费23.00万元）。
6、节能环保支出10.00万元。
7、城乡社区支出622.30万元（其中：城乡社区环境卫生30.00万元）。
8、农林水支出552.90万元（其中：食品安全支出2.00万元，病虫害控制支出2.00万元）。2020年我乡一般预算实现当年收支平衡。
三、一年来财政工作的主要措施
㈠增强了依法理财的意识，提升了公共财政的保障水平。在抓收入方面。在规范纳税程序的基础上，坚持依法纳税，积极与相关部门沟通与配合，做到应收尽收。在此基础上，加大了向上争资争项目的工作力度，积极争取上级财政和相关部门对我乡基础设施和民生工程的扶持力度。在支出方面。本着“需要与可能”的原则，在确保工资等刚性支出外的基础上，严格控制一般性支出，力保专款支出、重点支出的需要；对专项资金做到不延拔、不截留、不挪用，并将新增财力向惠民生的公共项目倾斜。
㈡增加了改革创新意识，推进了财政管理科学化、精细化水平
1、稳步推进了财政支出改革。按照“调整结构、保证重点、压缩一般、加强管理”的方针，实现财政支出逐步制度化、科学化。在做好政府收支分类改革的基础上，通过优化支出结构，改变支出途径，已实现了乡、村干部工资、各种惠农补偿资金银行集中支付，确保了各项资金的及时足额发放，确保了各项事业的有序开展。
2、国库集中支付工作有序开展，村账乡管规范运行。自实行国库集中支付工作以来，我乡财政财务工作逐步走向规范化、制度化。从运行情况看，制度不断完善，资金报帐程序日益规范，管理效益不断提高。从2009年开始，我乡还按照上级财政要求，结合我乡实际情况，实行村账乡管，十年来，各村都能按照财务要求，积极配合，工作有序开展，村级资金得到有效监管、干部工资得到保障，村级财务混乱局面得到了极大的改善。
㈢强化了监督管理的意识，提高了财政资金的使用效益
1、加强了财政资金的监督管理。坚持加强财政监督与规范财政管理，推进财政改革相结合，不断改进监督工作方式方法，在加强财政资金规范性、安全性监督的基础上突出有效性监督。对各种专项资金，在做好检查验收的基础上全部纳入财政专项资金专户，做到不延拔、不乱拔、不截留、不挪用，保证资金安全，提高资金的使用效益。
2、加强了预算外资金的管理。实行电子票据管理，健全了“以票管费、每月核票、票款分离”制度，全面推行预算外资金“收支两条线”管理制度，同时按照乡财县管的要求，规范了资金的使用范围、使用尺度。
3、加强了债务管理。在狠抓债务清理的同时，通过多种方式与途径，控制新的不良债务的发生。还通过压缩开支、多方争取与筹集上级资金等措施，在保证运转的情况下，有计划的偿还旧债，全年共偿还老债30多万元。
各位代表，2020年，我乡财政工作取得了较好成绩，圆满完成了年初确定的各项目标任务，但我们也清醒地认识到，我们的工作还存在一些问题与困难。一是受政策体制等原因，确保运转及发展难度很大；二是财政管理工作还存在薄弱环节，财政监督还需进一步加强；三是乡、村债务仍然沉重，化解能力不强。这些问题，我们将在今后的工作中认真对待，逐步加以解决。
四、2021年财政预算
2021年是“十四五”开局之年，是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的第一年。我们要全面围绕县委、县政府确定发展战略，坚持解放思想，内外兼修，北上南下，打造对接融入粤港澳大湾区桥头堡、建设省域副中心城市三大战略，聚焦科技创新、工业倍增升级、乡村振兴、新型城镇化、现代服务业、基础设施建设“六大主攻方向”，扎实推进高质量跨越式发展。2021年财政预算安排和财政工作的指导思想是以科学发展观为指导，全面贯彻落实中央、省、市、县各项积极稳妥善安置的财政政策，紧扣乡党委、政府确定的各项工作任务。按照“保增长、抓管理、重民生、促发展”思路，进一步优化财政支出结构，更好地向公共服务和民生工程做倾斜，推动我乡经济社会稳步快速发展。
根据上述指导思想，结合我乡2021年经济目标要求，2021年财政预算收支安排如下：
一般预算收入2129.86万元，比上年决算数增加135.60万。
2021年安排预算支出2129.86万元。主要支出项目安排如下：
1、一般公共服务支出734.50万元（其中：学习培训支出10.00万元，政府采购支出10.00万元，住房公积金支出25.20万元，招商引资支出10.00万元，公务接待费15.83万元，公务用车运行维修费9.00万元）。
2、公共安全支出20.00万元（其中：武装工作支出8.00万元，公安司法支出10.00万元）。
3、文化旅游体育与传媒支出6.00万元
4、社会保障和就业支出60.00万元支出（其中：财政负担养老保险金支出30.00万元）。
5、卫生健康支出30.00万元（其中：医疗保险费25.40万元）。
6、节能环保支出10.00万元。
7、城乡社区支出664.60万元（其中：城乡社区环境卫生30.00万元）。
8、农林水支出604.76万元（其中：食品安全支出2.00万元，病虫害控制支出2.00万元）。
五、统筹兼顾、突出重点、求真务实，确保完成2021年财政预算任务
2021年我乡财政工作的基本思路是：坚持一个中心、做到二个确保、支持三项改革、做好四项工作。优化财政收入结构、提高财政支出效益，努力实现高质量的财政平衡。
1、坚持服务于“三农”这个中心，推动乡村振兴的发展。进一步扩大财政覆盖“三农”范围，确保涉农支出的稳定增长，对“三农”实施“反哺”的阳光财政政策，继续执行农民合同内零负担，及时足额对农民实行农业支持保护补贴等一系列的惠农补贴政策。多方筹集安排发展农村特色产业资金及公共基础设施经费，给农业生产和农民生活营造一个自我发展的良好环境。
2、做到二个确保，实现财政收支平衡。一是加强收入征管，确保财政收入稳定增长，坚持依法治税，整顿和规范征管秩序，依法加强税收及非税收入的征管，严厉打击偷、漏税行为，切实做到应收尽收、颗粒归仓。二是推进统筹资金整合力度，按照“应纳尽纳”“应整尽整”原则，实现资金实质性整合，集中财力支持乡村振兴，充分发挥资金使用效益。
3、支持三项改革，理顺财政经济关系。一是加强乡镇预算管理，按照新《中华人民共和国预算法》规定，“一级政府，一级预算”的要求，结合自身财力和事业发展需要，编制本级预算。二是积极推进默认值保障卡激活与电子社保卡申领工作，简化办理补贴程序，及时报送惠农资金信息资料，让各种惠农资金真正快捷、方便地落实到农户手中。三是不断深化财政支出管理改革，继续抓好部门预算编制，规范报账程序；继续抓好财政扶贫资金报账制管理，规范“国库集中支付”，认真完善村账乡管工作，使村级账务管理逐步走向规范化、制度化，确保村级资金的使用效益。
4、做好四项工作，提高财政工作质量。一是加大对农业的投入力度，大力支持乡村振兴工作，今年预算支出中安排乡村振兴项目支出1277.91万元，占整个支出的60%，并确保对农业的投入资金按期支付，专款使用。二是加强预算外资金管理，全面执行收支两条线制度，继续清理各种收费项目、收费标准。清理非法用票和乱收费、乱罚款、乱摊派的现象。三是加大财务管理力度，加强“国库集中支付”和村账乡管工作，从根本上改变财政资金分散管理，部门单位乱支滥用的现象。四是加强财政监督，切实提高依法理财能力，建立健全财政监督机制，做到监督日常化、规范化和制度化，注重过程管理，着力解决税收流失拖欠、会计信息失真、损失浪费财政资金等问题。同时加强财政债务管理，认真落实和逐步化解乡村债务，防止与控制财政风险，努力规范我乡财政经济秩序。
各位代表，2021年财政预算任务十分艰巨，困难与挑战并存，我们将在乡党委、政府的领导下，勇于解放思想，以求真务实的工作作风和昂扬向上的精神状态，坚定信心、锐意进取，努力完成全年预算任务，为我乡经济和社会事业健康发展做出应有的贡献!