兴国县商务局2021年度部门决算

目    录

第一部分  兴国县商务局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 兴国县商务局概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市关于国内外贸易、国际经济合作、利用内外资、商品、物资流通和商贸服务业的各项方针政策、法律法规、制度措施。

（二）管理和指导全县商务工作。研究制定并组织实施全县国内外贸易、国际经济合作、利用内外资等方面的发展规划和发展战略。统计、分析和发布重要商务信息。参与协调商务运行中涉及财政、金融、税务、统计等领域的政策问题。

（三）负责推进流通产业结构调整，实施商贸服务行业管理，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

（四）承担牵头协调我县市场经济秩序工作的责任，参与组织处理商务领域侵犯知识产权、商业欺诈等工作，推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，对特殊流通行业进行监督管理。

（五）促进城乡市场发展，指导大宗商品批发市场规划和商业网点规划、商业体系建设的工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

（六）承担组织实施重要消费品市场和重要生产资料流通的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品储备管理和市场调控工作，负责生猪屠宰、酒类专卖等相关指导监督和管理及所属企业的改革工作；按有关规定对成品油市场和药品流通及特种物资等监督管理。

（七）负责利用外资和引进县外资金工作，组织拟订优化投资环境的措施，负责重大招商活动的协调组织和重大引资项目的协调工作；按职责权限审批或报批外商直接投资项目的合同、章程及其变更事项；指导全县外商投资审批工作；负责全县外商投资企业的后期管理与服务工作；监督外商投资企业执行有关法律、法规、合同情况，为来县投资者以及在县投资企业提供政策咨询和协调服务。

（八）负责区域经济合作的组织协调工作。负责外地驻县商会、驻县办事机构和我县驻外商会、驻外办事机构的相关协调服务工作。指导县政府驻上海、广州、东莞、香港（深圳）招商引资办事处机构引进资金和经济协作业务工作。

（九）研究拟定全县进出口中长期发展规划和发展战略；促进贸易增长方式转变，指导和协调贸易促进体系建立，负责推动企业开拓多元化国际市场；执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，负责组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划工作，指导和协调加工贸易工作。

（十）执行国家、省、市对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口地政策，依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口产品的工作。受委托依法颁发相关进出口许可证 件。

（十一）负责涉及世贸组织规则的相关工作，承担组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关工作的责任；指导协调产业安全应对工作及国外对我县出口商品的反倾销、反补贴、保障措施的应诉相关工作；指导、组织本县相关企业参加境内外进出口商品交易会。

（十二）贯彻执行国家对外经济合作政策、规章，制定对外投资、对外承包工程和对外劳务合作年度计划和中长期发展规划，归口管理对外投资、对外承包工程、对外劳务合作业务和统计工作，配合有关部门做好接受和管理国际多双边援助工作。负责全县人员出境就业管理。

（十三）协调、指导电子商务在全县外向型企业的应用；组织、实施全县贸易服务体系和电子商务管理体系的建设。

（十四）承担县招商引资领导小组办公室的日常工作和县委、县政府交办的其他管理事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2021年年末实有人数34人，其中在职人员33人，离休人员1人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计8236.6万元，其中年初结转和结余764.46万元，较2020年减少886.15万元，下降11 %；本年收入合计7472.13万元，较2020年减少 435.39万元，下降5.8 %，主要原因是：按照上级文件精神，勒紧裤腰带，过紧日子。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入7472.13万元，占 100 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占 0 %；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计8236.6万元，其中本年支出合计8236.6万元，较2020年减少121.69万元，下降1.5 %，主要原因是：按照上级文件精神，勒紧裤腰带，过紧日子；年末结转和结余0万元，较2020年减少764.46 万元，下降100 %，主要原因是：2021年底所有结余全部收回财政。

本年支出的具体构成为：基本支出389.31万元，占4.7%；项目支出 7847.29万元，占95.3%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为8236.6万元，决算数为8236.6万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为3360.48万元，决算数为3360.48万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年预算执行情况较好。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为47.78万元，决算数为47.78万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年预算执行情况较好。

（三）卫生健康支出年初预算数为18.9万元，决算数为18.9万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年预算执行情况较好。

（四）商业服务业等支出年初预算数为4610.99万元，决算数为4610.99万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年预算执行情况较好。

（五）其他支出年初预算数为195.06万元，决算数为195.06万元，完成年初预算的100%，主要原因是本年预算执行情况较好。

（六）抗疫特别国债安排的支出年初预算数为3.39万元，决算数为3.39万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年预算执行情况较好。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出389.31万元，其中：

（一）工资福利支出281.69万元，较2020年减少80.08 万元，下降28.4%，主要原因是：2020年上半年，执法大队有9人的工资在本局发放，而下半年调入到市监局上班了，工资也随之转到市监局发放，所以2020年的工资发放金额比2021年更多。

（二）商品和服务支出82.1万元，较2020年增加36.82 万元，增长44.8 %，主要原因是：招商力度加大。

（三）对个人和家庭补助支出24.73万元，较2020年增加14.23万元，增长57 %，主要原因是：补助的增加。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是：无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为35.39万元，决算数为35.39万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少0.16万元，下降0.45 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是没有因公出国（境）支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0  个，累计 0 人次，主要为：没有因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为35.39万元，决算数为  35.39万元，完成预算的 100%，决算数较2020年减少 0.16万元，下降0.45 %，主要原因是：受疫情影响公务接待减少。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：没有变动。全年国内公务接待442批，累计接待3536人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是：无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出82.89万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0  万元，增长（降低） 0 %，主要原因是：本年预算执行情况较好。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0   %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  0   %。（县级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：无。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的“招商引资工作经费”、“对企业补助”等6个全面开展绩效自评，共涉及资金6954万元，占项目支出总额的88%。    

组织对兴国县商务局“招商引资工作经费”开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1000万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，兴国县商务局2021年度综合评价为较好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  1000万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看兴国县商务局2021年度综合评价为较好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、“招商引资工作经费”项目绩效自评综述：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1000万元，执行数为1017万元，完成预算的101.7%。

 2、“招商引资经费”项目绩效目标完成情况：

招商引资工作经费1000万围绕于主攻工业三年翻番的总体目标，完成全县开放型经济工作高质量发展的要求，把“三请三回”、“三企”入赣工作做为全县扩大高水平对外开放的有力抓手，不断提升开放型经济发展水平，实现成为兴国高质量跨越发展的重要支撑。

3、发现的问题及原因

预算编制准确性不高；未充分掌握项目的实际资金需求。

4、下一步改进措施

加强预算管理，提高预算编制准确性。在年初编制预算时应结合历年资金使用情况和项目执行情况，充分掌握项目的实际资金需求，并积极与相关业务部门进行充分沟通，制定出符合实际情况的预算申报文本。从而提高资金利用率，实现项目长期、稳定、可持续发展。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

3、评价方法

主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法等。

①成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

②比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

③因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

④最低成本法。是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效评价工作过程

1、绩效评价准备阶段

确定评价对象。根据下达的绩效评价通知书，制订绩效评价工作方案。

2、绩效评价实施阶段

①拟定评价工作方案；

②资料审核；

③撰写绩效报告；

④实施绩效评价。

3、绩效评价总结阶段

①撰写报告；

②提交报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价工作情况

绩效评价原则应当遵循科学规范、公正公开、分级分类及绩效相关的原则，严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，且符合真实、客观、公正的要求，针对具体支出及其产出绩效进行评价；绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具，具体分为共性指标和个性指标；绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公评判法及其他评价方法等。

（二）绩效评价结论

兴国县商务局2021年度招商引资工作经费项目已基本按计划完成，项目实施达到预定效果。依据2021年度招商引资工作经费项目支出绩效自评表，对该项目预算执行情况、产出指标、效益指标、满意度指标进行了量化打分得分95分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策合理。

（二）项目过程情况

项目实施顺利。

（三）项目产出情况

项目产出达到要求。

（四）项目效益情况

项目达到预期社会效益。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

扎实做好招商引资工作。及时下拨招商引资经费。

预算编制准确性不高；未充分掌握项目的实际资金需求。

六、有关建议

加强预算管理，提高预算编制准确性。在年初编制预算时应结合历年资金使用情况和项目执行情况，充分掌握项目的实际资金需求，并积极与相关业务部门进行充分沟通，制定出符合实际情况的预算申报文本。从而提高资金利用率，实现项目长期、稳定、可持续发展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。 

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。