关于兴国县2010年财政收支预算执行情况和2011年财政收支预算草案的报告

——在2011年2月17日兴国县第十六届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长    黄高培

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告2010年全县财政总预算执行情况和2011年财政总预算(草案)，请予审议；2011年县本级预算草案，请予审查批准。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、“十一五”期间财政运行情况

2010年是“十一五”规划的收官之年。在整个“十一五”期间，我县同全国人民一道，克服了百年一遇的冰雪灾害和席卷全球的金融风暴等恶劣环境以及提高个人所得税、增值税、营业税起征点等政策性因素给财政收支带来的巨大影响，在国家刺激经济、拉动内需等强力政策的引领和加大对贫困地区转移支付力度政策的关怀下，发奋图强，真抓实干，实现了财政管理的高质高效运行，有力地促进了全县社会经济的快速发展。

1、财政收入快速高质增长

2010年，全县共实现财政总收入59218万元，比2005年的29001万元增长1.04倍，财政收入五年翻了一番。财政总收入2006年上3亿元台阶，达3.1亿元；2008年上4亿元台阶，达4.4亿元；2009年上5亿元台阶，达5.1亿元。2010年如果不是市给我县下达了5.92亿元财政总收入控制数，则可再上6亿元台阶。与此同时，税收占财政总收入的比重达88%，比2005年的84.5%提高了3.5个百分点，比全市各县市平均水平高1.6个百分点，财政收入质量无论是纵向对比还是横向对比，均持续保持了很高的水平，得到了上级政府和财政部门的高度评价。

2、上级补助收入飞速增长

“十一五”期间，我县紧紧抓住国家加大对贫困地区的转移支付补助力度，国家新增财力向农村、基层、困难群众和社会事业倾斜，拉动内需和加大关注民生支出等政策机遇，一方面认真研究、准确掌握上级政策精神，紧密协调全县各有关部门，准确、及时地报送各种报表及数据；另一方面积极加强与上级各有关部门的沟通与联系，及时掌握政策信息，及时报送项目材料，积极争取上级对我县政策与资金的最大扶持，全县的争资争项工作取得了显著的成绩：2010年，上级补助收入达105975万元，比2005年的35346万元增加70629万元，增长2倍，远高于同期全县财政总收入1.4倍的增长速度。2006至2010年是上级补助规模最大、增长最快的五年。

3、财政支出规模迅速扩大

2010年，全县一般预算支出达140134万元，比2005年的46843万元增加93291万元，增长2倍，远高于同期全县财政总收入1.04倍的增长速度，“十一五”是财政支出规模最大、增长最快的五年。在此期间，国家实行了社保、抚恤与社会福利救济等扩面提标，支农、教育、卫生、政法、住房保障力度增加等一系列政策措施，大幅度增加了相应的补助，促进了相关支出的大幅度增长：2010年，支农支出达26985万元，比2005的4156万元增长5.5倍；教育支出达27275万元，比2005年的8567万元增长2.2倍；社会保障支出(含抚恤和社会福利救济支出)21600万元，比2005年的4381万元增长3.9倍；卫生支出18523万元，比2005年的1389万元增长12.3倍；公检法司支出6446万元，比2005年的2541万元增长1.5倍。与此同时，县本级也大幅度增加了关注民生支出，主要有:县财政负担的津补贴2010年每人每年达到1万元，比2005年的2136元增加了3.7倍；新增了新农村建设支出，2010年达1900万元；新增了85周岁以上3800人的高龄补贴支出600万元；公用经费标准公检法部门由2005年的人平每年不足800元分别提高至1.9至2.3万元，其他部门由2005年的0至800元分别提高至1000-1600元。在“十一五”期间，财政支出结构不断优化，财政保障能力显著增强，公共财政体系建设成效突出。

4、财政改革不断深入

在巩固、健全“十五”期间财政改革成果的基础上，“十一五”期间，我县实施的财政改革主要有：部门预算由2005的公检法司4个部门试点逐年扩大至了2010年的县直所有的150个行政事业单位，并于2009年起新上了部门预算网络系统。通过部门预算编制改革，提高了经费保障水平，进一步规范了预算编制程序，提高了预算编制的公平、公正与公开程度，提升了预算编制水平；乡财县管2005年由6个乡镇进行试点，2006年起扩大至全县所有25个乡镇。实行乡财县管，乡镇所属各行政事业单位的会计、出纳由财政所代理，乡镇支出由财政所长签署审核意见，从而较好地规范了乡镇收支管理，控制了乡镇债务，提高了专项资金的专款专用程度，提升了资金使用效益，提升了会计核算水平；从2006年4月起，对所有县直行政事业单位实行了会计集中核算。各相关单位设立报帐员，而会计核算则交由会计集中核算中心负责。通过集中核算，进一步规范了单位收支行为，防范和控制了不合理、不合规、不合法支出，保障了资金的专款专用，提高了资金使用效益和会计核算水平；2007年实行了政府收支分类改革。通过改革，按照新的收支分类科目，转换、衔接了大量的财政经济数据，使得政府收支科目分类更加实用、更趋规范；2008年实行了执收执罚单位收支完全脱钩。全县所有35个执收执罚单位，通过收支完全脱钩与部门预算相结合，提高了经费保障水平，较好地控制了乱收乱罚行为的发生，优化了经济发展环境。

5、财税管理水平大幅提升

在“十一五”期间，财税部门相继建立和完善了各自的网络信息平台。充分运用各种网络系统来进行税收征管、会计核算和其他财税管理工作，使相关的财税工作更加规范、高效和高质；另一方面，财税部门先后实行和完善了综合治税、信息共享、代扣代缴、委托代征、税收动态管理、均衡入库管理、重点税收专人管理、财税库联席会议制度、国库集中支付、项目库管理、专户管理、按项目进度拨款、报帐制管理、精细化管理、绩效评估、目标管理等一系列管理方法和管理制度，较好地解决了财税工作的一些难点、重点和新情况、新问题，提高了财税工作效率和工作质量，财税管理水平上了一个新台阶。

二、2010年财政总预算和县本级预算执行情况

2010年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的关心下，我县的财政工作，紧扣“抓项目、办实事、看结果”的工作主线和突出“三区”建设、新农村建设、和谐社会建设、体制机制建设四个重点，坚持科学用财、高效理财，实现了财政收入快速增长、财政支出保障有力、财政改革稳步推进的良好局面，有力地促进了我县经济平稳快速发展，较好地完成了县第十六届人民代表大会第五次会议审查通过的财政各项工作任务。

（一）财政总预算执行情况

2010年全县财政总收入59218万元，完成预算的100.1％。一般预算收入31669万元，完成预算的98.6%。

主要项目执行情况是：工商各税20576万元，完成预算 103.2％；农业三税2271万元，完成预算80.2％；企业收入   1696万元，完成预算113.2％；国有资本经营和国有资源有偿使用收入39万元，完成预算195%；专项收入1253万元，完成预算119.3%；行政性收费收入、罚没收入和其他收入5834万元，完成预算82.3％。

 2010年，全县一般预算支出140134万元，比上年决算数增长11.2％。剔除上级财政追加专款开支部分，地方财政支出65716万元，完成预算100.8％。其中：一般公共服务支出14681万元，完成预算234.6%；公共安全支出3499万元，完成预算121.4%；教育支出19197万元，完成预算104％；科学技术支出128万元，完成预算83.7％；文化体育与传媒支出1170万元，完成预算216.7％；社会保障和就业支出9655万元，完成预算106.1％；医疗卫生支出3117万元，完成预算129.8％；环境保护支出358万元，完成预算300.8%；城乡社区事务支出1837万元，完成预算110.3%；农林水事务支出8081万元，完成预算134.7%；交通运输支出955万元，完成预算308.1%；资源勘探电力信息等事务支出443万元，完成预算的181.6%，粮油物资储备等事务支出274万元，完成预算的78.1%，商业服务业等事务支出543万元，完成预算的313.9%。其中：支农、教育、科技支出分别比上年支出数增长9.6％、3.9％和65.8％。

（二）财政收支平衡情况

按现行一般预算和基金预算各自收支平衡的财政预算管理制度规定，全县财政收支平衡情况如下：全县当年一般预算收入31669万元，加上级补助收入105975万元、地方政府债券收入1100万元、调入资金900万元和上年结余10657万元，一般预算收入总计148464万元；全县当年一般预算支出140134万元，加上上解支出4320万元和增设预算周转金239万元，一般预算支出总计142856万元。收支相抵，全县一般预算滚存结余5608万元，其中，结转下年支出5553万元，净结余55万元。2010年全县一般预算当年收支平衡。

（三）县本级预算执行情况

2010年，县本级财政总收入58524万元，完成预算99.8％。一般预算收入30975万元，完成预算101.3%。一般预算收入中主要收入项目执行情况是：工商各税20576万元，完成预算108.5%；企业收入1696万元，完成预算104.9%；国有资本经营和国有资源有偿使用收入39万元，完成预算32.5%；专项收入     1253万元，完成预算119.3%；行政性收费、罚没和其他收入 5471万元，完成预算87.1%。

2010年，县本级一般预算支出133691万元，比上年决算数增长11.8%，剔除上级财政追加专款开支部分，县本级地方财政支出59525万元，完成预算100%，其中：一般公共服务支出11855万元，完成预算326.3%；公共安全支出3469万元，完成预算121.4%；教育支出19123万元，完成预算103.9％；科学技术支出128万元，完成预算83.7%；文化体育与传媒支出1115万元；完成预算226.2%；社会保障补助支出8449万元，完成预算    106.7％；医疗卫生支出3007万元，完成预算130.7%；环境保护支出358万元，完成预算300.8%，城乡社区事务支出1837万元，完成预算110.3%；农林水事务支出6203万元，完成预算142.7%；交通运输支出943万元，完成预算321.8％；资源勘探电力信息等事务443万元，完成预算181.6%，粮油物资储备等事务支出274万元，完成预算78.1%。商业服务等事务支出543万元,完成预算的313.9%。支出超预算主要是动支预备费安排了支出，以及津补贴、奖金、增人增资、调资、进档年初预算时统一预留在其他支出中，未列入相关大类支出中，还有就是中途追加了部分支出。

（四）基金收支平衡情况

2010年，全县基金收入11404万元，其中：彩票公益金收入157万元,残疾人就业保障金收入41万元，政府住房基金收入290万元，国有土地使用权出让收入9524万元，国有土地收益基金收入396万元，农业土地开发资金收入161万元，育林基金收入778万元，森林植被恢复费收入57万元。上级专项补助收入2675万元，结算补助1073万元，上年结余6294万元。政府性基金支出14091万元，其中：一般公共服务719万元，文化体育与传媒1万元，社会保障和就业1887万元，城乡社区事务10761万元，农林水事务723万元。上解上级支出203万元，年终结余7152万元。

以上全县2010年一般预算和基金预算的收支执行情况系全年执行数，待决算汇总并报省、市财政局审核批复后，再将具体执行情况及批复情况向县人大常委会报告。

三、2010年财政预算执行的主要措施

（一）以促增长为核心，努力增强地方财政实力

一是大力培植财源。坚持和完善财税激励与引导机制。将乡镇烟叶税281万元全额奖励给各乡镇和烟草公司，用于扶持全县烟叶生产；按县招商引资政策，将工业园区企业税收地方所得部分奖励给引进单位，以调动全县各单位招商引资的积极性，加强基础设施建设；拨付财政贴息资金210万元，鼓励符合国家产业发展方向的企业发展，支持企业技改和工业园建设；致力加大财源建设投入。全年共拨付“三区”建设资金21697万元，其中：工业园区基础设施建设资金4151万元，国有土地使用权出让金支出10553万元，住房保障支出3482万元。拨付招商引资经费173万元。在尽量挤出财政性资金用于经济建设的同时，积极引导和鼓励有偿资金向基础设施建设等方向聚集。全县各融资平台融资5.5亿元，土地收储中心融资3000万元。全年共发放小额担保贷款750万元。用于经济建设方向的资金巨幅增长，是有史以来规模最大、增幅最高的年份。与此相对应，全县的财源建设取得了明显成效：国税纳税企业户数达419户，比上年增加88户，增长26.6%；全县纳税总额在1000至2000万元的企业达7家，比上年增4家。

二是致力加强收入征管。充分发挥财政部门在收入管理中的组织协调作用，积极加强财税库之间的协作与联系，定期组织收入分析、调研活动，牢牢把握收入进度；实行财税库信息共享工作机制，适时掌握税收征管、入库中存在的问题。大力推进收入精细化管理，财税部门创新和完善了一系列行之有效的征管措施，不断提升精细化管理水平，如：通过对重点行业、重点企业、重点税源的专人管理工作机制，及时掌握纳税人生产经营和税收征管动态，妥善协调、解决遇到的各种情况和问题，保障重点税源的及时、足额入库。2010年，烟厂缴纳国税税收16065万元，比上年的13736万元增加2329万元，增长17%，比年初预算增幅高出7个百分点，为全县财政收入的高速增长奠定了良好的基础。石吉高速公路税收3667万元，比上年的1800万元增加1867万元，增长1.04倍。财政部门通过建立和完善宗地台帐、逐笔核实土地出让成本，共收取国有土地使用权出让金收入等土地收入10081万元，比上年的1514万元增收8567万元，增长5.7倍。

（二）以关注民生为重点，努力增强公共财政保障能力

一是大力保障干部职工待遇。2010年津补贴发放标准达1万元，比上年提高1000元，全县共计增支1619万元。在尽量挤出资金增加干部职工津补贴水平的同时，不断扩大工资统发面，财政统发工资人数达12114人，年统发工资额2.76亿元，使全县绝大部分财政供养人员工资纳入了县财政统发范围，保障了干部职工工资的及时、足额拨付，工资发放的长期保障机制逐步形成。

二是继续加大社会保障投入。严格执行和落实各项社保政策。全年社会保障支出21600万元，同比增支3629万元，增长20.2%，有效改善了困难群众生产、生活条件，促进了社会和谐。落实85周岁以上3800人发放高龄补贴资金434万元，落实遗体免费火化300万元，落实提高城市困难群众生活补贴标准增加200万元，扩大了医保范围，将农、林、水困难职工纳入医保范围，增加资金100万元；重点支持了以基本药物制度改革为重点的医疗卫生体制改革,支付县级配套资金220万元；购买公益性岗位补贴增支300万元。此外，认真做好廉租补贴发放工作，按政策为全县511户居民发放廉租补贴18.8万元，拨付廉租住房建设补贴250万元。

三是统筹社会事业全面发展。认真落实农村义务教育保障机制，落实义务教育经费保障机制改革资金7153万元，安排义务教育绩效工资7608万元；继续实施中小学校舍安全工程；继续加大对基本公共服务的投入。

四是贯彻落实支农惠农政策。认真做好惠农补贴“一卡通”工作，通过“一卡通”发放粮食直补、农资综合补贴等18大项惠农补贴共计22256万元，惠及全县15万农户确保好事做好，实事做实，使广大人民群众实实在在地享受到国家政策的好处。认真落实政策性农业保险，财政投入补贴资金对全县173头能繁母猪的投保工作，积极化解农业生产风险；认真做好家电下乡、汽车摩托车下乡工作，确保政策执行到位，大力拉动农村消费。全县补贴备案购买家电及汽车、摩托车农户35919户，备案购买各类家电31821台，汽车、摩托车16052辆。县本级安排新农村建设资金1900万元，有力地改善了农村的生产、生活条件。

（三）以改革创新为动力，大力促进公共财政体系建设

立足财政体制改革创新，加快财政改革步伐。一是全面推进部门预算编制改革。在上年度基础上，将部门预算涵盖了县直行政事业单位150个预算单位，增强了预算的透明度和约束力；二是在巩固上年度国库集中收付制度改革试点成果的基础上，今年重点围绕扩大国库集中收付制度改革广度和深度的要求，扩大了国库集中收付制度改革的单位范围和纳入国库集中支付的资金范畴，并将改革实施到所有的二级预算单位，努力朝着“横向到边、纵向到底”的目标进行中。三是加强了政府非税收入的管理改革。全力推进财政电子化票据改革，将全县执收执罚单位全部实行电子化票据执收执罚，规范执收执法行为，促进文明执法、依法征收、应收尽收。四是在继续严格执行政府采购制度的同时，积极探讨政府采购环节的制度创新，大力推进政府采购专家库建设。全年共完成政府采购资金5299万元，节约资金677万元，资金节约率达11.3%。

（四）以精细化管理为目标，致力提高财政管理水平

一是继续加强了财政支出管理。严格控制人、车、会、话等一般性支出，全面推进部门预算管理，不断规范资金分配和拨付程序。同时，加大了财政支出管理的调研，向政府提交各单位用款建设意见826份，为政府决策提供详实依据。

二是严把项目资金管理关。一方面严格按照专款专用的要求，继续实行财政扶贫等专项资金实行报帐制管理，确保资金的规范使用；另一方面，在明晰责任主体的前提下，加强了对财政性资金基建项目及县重点工程资金的评审、审核，逐步形成了“先评审、后审批，先审核、后拨款”的工作机制。2010年，项目单位送审造价为36573万元，财政审核后造价为35047万元，财政预算审查核减基建款1525万元，资金核减率4.2%。

三是在细致测算公务员津补贴基础数据的同时，出台了2010年公务员津补贴实施办法，建立了人事、组织、编办、财政共同审核的公务员津补贴发放机制。

（五）以强化监管为着力点，努力提高财政资金使用效益

一是加强了财政资金的监督管理。坚持加强财政监督与规范财政管理、推进财政改革相结合，不断改进财政监督的方式方法， 在加强财政资金规范性、安全性监督的基础上，突出有效性监督。通过工资统发、政府采购、基建专户直拨、资金直补以及财政扶贫资金报帐制管理等办法，财政直接支付资金达6.3亿元，占一般预算支出的45.7%，实现了财政监督由事后向事前、事中、事后的全过程监督的转变。同时，重点关注涉及人民群众切身利益的新农村建设、林业改制等支出的监管，保证资金的专款专用，提出高资金使用效益；二是加强了会计管理和监督。重点抓了会计基础、会计队伍、会计法制三方面的工作，规范了行业行为，提高了会计队伍的业务素质、职业道德水平和会计信息质量。

四、2011年全县财政总预算和县本级预算（草案）

按照《预算法》中“各级政府预算，应当参考上一年预算执行情况和本年度收支预测编制”和“不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的依据”的规定，根据2011年全县国民经济和社会发展初步计划，2011年全县财政总预算及县本级预算草案安排如下：

（一）2011年全县财政总预算草案

2011年我县财政总收入安排72000万元，比上年决算数增长21.6%。其中，一般预算收入40010万元，比上年决算数增长25%。

一般预算收入主要收入项目预算安排情况是：

工商税收27015万元；

农业三税2700万元；

企业收入2390万元；

罚没收费及其他收入6347万元；

专项收入1558万元。

上述一般预算收入，加中央税收返还和上级财政结算补助，减去上解上级支出，2011年全县当年预计可用财力为81170万元。

㈡2011年县本级预算草案

2011年县本级一般预算收入39316万元，比上年决算数增长26.9%。其中：工商税收27015万元；农业三税2370万元，企业收入2390万元；罚没收费及其他收入5983万元；专项收入1558万元。   

县本级一般预算收入，加上税收返还和上级财政结算补助，减去上解支出，2011年县本级预算可用财力为74980万元，2011年县本级预算支出安排74980万元，预算收支平衡。

主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出7833万元；国防支出103万元,公共安全支出3142万元；教育支出19192万元；科学技术支出93万元；文化体育传媒支出531万元；社会保障和就业支出9302万元;医疗卫生支出3578万元;环境保护支出5443万元;城乡社区事务支出1610万元;农林水事务支出3040万元;交通运输支出429万元;资源勘探电力信息等事务支出384万元;商业服务业等事务支出124万元;金融监管等事务支出300万元;国土资源气象等事务支出525万元;粮油物资储备管理事务支出367万元;预备费300万元;其他支出20879万元。其他支出中，包括预留统一津补贴县财政兜底4600 万元、公共财政政策县配套2000万元，增人增资360万元、进档增资300万元、财政应急保障经费300万元、偿还债务140万元。

以上2011年全县财政收支预算草案中所列财政支出预算，为预计当年财力安排的支出数，不含上年结转和年度执行中上级补助的专项资金支出安排数。

五、锐意改革，勤勉务实，确保完成2011年财政预算任务

2011年，是实施“十二五”规划的开局之年、起步之年，做好全年的财政工作，对于有效克服前进道路上的各种困难，实施全县经济社会和谐稳定至关重要。我们将紧紧围绕县委、县政府确定“十二五”规划的总体要求，克难求进、乘势而为。2011年全县财政工作总体思路是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实中央、省、市各项积极的财政政策，紧扣县委、县政府确定的各种工作任务，进一步落实“保增长、重民生、促发展”的各项政策措施，在扶持企业发展的同时，突出收入征管的薄弱环节和工作重点，保持收入增幅与经济发展相适应；进一步调整支出结构，重点保障三农、教育、卫生、社保等民生支出，加大节能减排、环境整治和自主创新等投入力度，积极支持各类财源项目建设；进一步深化财政改革，切实加强预算管理和专项资金监督，提高资金使用效益，维护公正有序的财经秩序，促进经济社会和谐稳定。

围绕上述财政工作的总体思路，2011年将着重落实好“四个三、一个长期坚持”的工作措施：

（一）突出三个大力支持，促进县域经济平稳发展

一是大力支持产业发展。综合运用各种财政政策措施，大力支持产业发展，增强经济和财政发展支撑力。按照比较优势的原则，坚持以龙头企业为核心，加快完善产业配套，推动产业集聚。进一步明确工业发展资金、中小企业发展资金、科技三项费用等投入重点和投入方向。坚持用发展工业的理念谋划农业，在稳定粮食生产的同时，继续大力支持果业、油茶、生猪、工业原料林等四大主导产业，以及灰鹅、肉兔、制种、烟叶等四大特色产业，积极引导和培育农业龙头企业的发展壮大。把农产品基地建设作为推进农业产业化的关键环节来抓。

二是大力支持载体建设。重点推进承接产业转移载体建设，按照主导产业、基础设施、公共服务“三配套”思路，完善园区内基础设施和配套项目建设。进一步优化财政支持经济发展的政策，逐步由微观投入向宏观引导转变，由单纯扶持项目向建设平台并重转变，为企业搭建落地载体平台、优质服务平台、便捷融资平台、先进科技平台。同时，继续大力支持“以完善城市功能、提升城市品位方面一批重点工程、重点项目建设，大力支持和积极推动以旅游为龙头的三产服务快速发展，为经济社会发展打造良好环境条件。

三是大力支持企业发展。不断完善财政支持经济发展的方式，充分运用财税杠杆的导向作用，培养和壮大支柱产业和重点企业。更多地利用财政补贴、贷款贴息、以奖代补、担保扶持等手段，放大财政资金的“乘数效应”。

（二）强化三项工作机制，确保财政收入稳定增长

一是强化激励机制。继续完善收入目标考评和考核奖惩办法，建立分工明确、责任落实的工作机制。

二是强化协作机制。重点完善财税库联席会议、社会综合治税、信息共享等制度，强化税收计划考核，抓好税收均衡入库。同时，充分发挥财政部门在组织收入中的统筹协调作用，强化对收入执行进度的分析和监控，加强税源调查和结构分析，提高组织收入的预见性和主动性，确保经济优势及时转化为财政优势。

三是强化法制机制。按照建设法制型财政要求，严格依法理财治税，认真执行税收法律法规，严厉打击偷逃漏税行为。同时，妥善处理好营造宽松财税环境与公平税负的关系，加强重点稽查，强化矿产品、建材、房地产、车辆等税源征管，挖掘税源潜力，提高税收征管效率，促进税收稳定增收。

（三）狠抓三个关键，显著提高财政保障水平

一是抓住保障民生优先这个关键，不断优化财政支出结构，优先保障和改善民生，不断提高民生支出占财政支出的比重。不折不扣地落实好民生工程等公共财政政策。今年，要在以前年度公共财政政策的基础上，继续集中财力实施新一轮的民生工程。重点围绕省财政厅实施70项公共财政政策，以及县委、县政府确定事关国计民生的60件实事，按照“量力而行、尽力而为、统筹兼顾、可持续发展”要求，抓好落实。同时，要在巩固以前年度民生工程政策的基础上，从拓宽公共财政覆盖面和提高公共财政保障水平两个方面寻求新的突破。一方面积极向上争取民生项目资金，努力争取各级财政加大对我县的财力倾斜；另一方要确保新增财力的2/3投向教育、社会保障、医疗卫生等民生领域，通过整合资源、集中财力，着力解决好涉及农村水利、交通、电力、安全饮水、养老等突出问题，改善农村生产生活条件。同时，认真落实好扩大就业和促进就业的各项财税政策，把保障和改善民生作为公共财政的优先方向。使人民群众在发展中得实惠，使社会在和谐中求进步。

二是抓住增收与节支并重这个关键，今年，财政收支紧张的矛盾加剧。直接从财政收入上看，再生资源企业退税政策到期，增值税留抵税金增加等政策性减收，以及国家货币政策趋紧，房地产行业调控力度加大等政策影响。特别是财政支出方面，出台了新的公共财政政策，以及落实教育经费投入“三个增长”规定，都需要大量的新增资金。为此，要坚持厉行节约，严格落实中央和省市有关厉行节约的各项规定，坚决反对铺张浪费，勤俭办一切事业。从紧编制部门预算，从严控制预算执行中的调整和追加，努力压缩人、车、会、公务接待等一般性支出，实现一般性支出零增长，努力降低行政成本，进一步集中财力促发展，集中财力保民生。

三是抓管理增效益这个关键。要紧扣财政科学化精细化管理的总体要求，不断探索和完善管理手段和方式，高效开展财政监督和财政管理，切实提高财政管理效益，用科学化的方式管理财政资金。一方面要加强预算管理，严格执行《预算法》，建立健全预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的机制。重点加强对重点项目、重点工程的跟踪分析，严格实行重点项目事前预算、事中监督、事后审计制度，充分发挥财政投资评审职能，主动前移财政投资项目评审关口，全面掌握项目投资和工程进展情况，有效控制政府重大项目支出；另一方面要大力探索推进财政支出绩效评价机制。引入绩效预算与绩效监督相结合的机制，注重支出绩效评价结果运用，逐步形成以绩效评价结果为导向的财政资金使用新模式。完善绩效评价体系，争取在支出绩效评价结果的报告和应用上有新突破。

（四）重点推进三项改革，不断提高财政管理水平

围绕基本公共服务均等化取向，积极稳妥地推进财政各项改革，不断完善财政体制和机制的建设，不断提高依法理财、科学理财、透明理财的水平。一是巩固和完善国库集中支付与会计集中核算有效结合、部门预算等预算、国库制度改革成果。特别是部门预算工作，要抓住全省统一规范部门预算编制软件的契机，继续完善预算编制方法，细化基本支出和项目支出预算编制，健全机制和流程。今年，除教育收费外的预算外收入全部纳入预算管理，提高预算编制的完整性和透明度。

二是大力推进非税收入管理方式的改革。要深化执收执罚部门收支完全脱钩改革，要通过规范操作程序，健全规章制度，保障收支脱钩后执收执罚部门维持正常运转所需资金。要不断完善电子票据管理后相关制度建设，力求做到方便快捷、尽善尽美。

三是深化农村综合改革。扩大村级公益事业“一事一议”财政奖补范围，继续完善惠农补贴“一卡通”发放渠道，力求发放率和发放项目两个100%。

（五）长期不懈地加强队伍建设，努力提升服务效能

建立健全运转有序、规范高效的财政行政服务体系；围绕激发整个干部队伍的活力与创造力，进一步健全科学合理的财政干部考核评价体系；以建设学习型财政部门为目标，着力增强财政干部综合能力和素质；增强大局意识、创新意识、服务意识和责任意识，进一步改进作风，提高工作效率；加强廉政教育，强化权力制衡与监督，努力构建财政廉政建设长效机制；大力建设“效率·温馨”的财政文化，打造严谨务实、勤政廉洁、团结和谐、依法理财的财政干部队伍。

各位代表：完成2011年的财政预算任务光荣而艰巨。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政府的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，开拓创新、克难求进，化工作压力为赶超动力，全面落实本次大会的各项决议，为加快构建和谐兴国，促进全县经济社会赶超式发展做出新的更大的贡献！